Nästan alla tror att det privata avdraget avskaffades helt men så är det inte. Skattelagstiftningen tillåter fortfarande att man gör ett privat avdrag för pensionspremier.
Den som saknar tjänstepension i sin anställning, får göra ett avdrag på 35 procent av lönen. De generösa avdragsreglerna kräver att man aldrig tidigare haft pensionsrätt hos nuvarande arbetsgivare och att man, under hela beskattningsåret, helt saknat pensionsrätt i sina anställningar.
Det är nu hög tid att agera om du vill utnyttja avdraget. Betalningen måste vara gjord före årsskiftet.
Om ni till exempel äger er bostad tillsammans och gemensamt står för lånen är det vanligt att man fördelar räntekostnaden. Ibland aviseras räntan endast till den ena parten vilket gör att man lätt glömmer bort att båda har avdragsrätt. Dessutom ska man vara uppmärksam på vem fakturan är ställd på. Avdragen är individuella och man måste ha betalt skatt så att det räcker till för avdragen. Om till exempel byggfakturan är ställd till personen i hushållet som också drar av räntorna, kanske skatteunderlaget inte räcker till och då kan man förlora en del av avdraget.
Det är viktigt att se på helheten. Tänk på att avdraget aldrig kan bli högre än den totala skatt du betalat på din inkomst. Kontakta ert låneinstitut före årsskiftet och meddela hur ni vill fördela räntan mellan er.
Om ni är flera låntagare som står för era lån kan ni fördela räntekostnaden mellan er. Tänk på att varje person har rätt till en skattereduktion på 30 % på räntekostnader upp till 100 000 kr. På räntekostnader över 100 000 kr är reduktionen endast 21 %.
ROT-avdraget och RUT-avdraget räknas ihop och får sammanlagt uppgå till max 75 000 kronor per person och år. Rotavdraget får dock högst vara 50 000 kronor per år.
Om din skatt blir lägre, kommer du inte att kunna utnyttja ROT/RUT avdraget fullt ut eftersom avdraget görs mot din skatt.
Om du har andra avdrag t ex låneräntor, i din deklaration så dras de före ROT/RUT-avdraget. Du kan aldrig få mer i skatteavdrag än den slutlig skatt du ska betala.
Tänk på att pensionsavgift och kyrkoskatt inte får räknas med i skatteunderlaget.
Om du har orealiserade kapitalvinster kan du passa på att sälja före årsskiftet så att din skatt ökar. Du kan till exempel sälja av aktier och fonder eller ta ut mer lön så att du kan utnyttja avdraget.
På Skatteverkets hemsida kan du lägga in dina inkomster och få besked om hur mycket ROT/RUT du kan utnyttja.
Vi närmar oss 2022 med stormsteg så nu är det dags att göra de sista justeringarna av din ekonomi innan årsskiftet. Under ett par dagar kommer vi att ge några tips som kan hjälpa dig att tänka så att det blir rätt. Vi börjar redan idag…
Levnadsintygen måste lämnas in för att pensionsutbetalningarna ska fortsätta för dig som bor utomlands.
I år ombeds 163 000 personer intyga att de lever för att få en fortsatt pensionsutbetalning till utlandet. Bor du Finland, Norge, Danmark, Island, Tyskland, Polen, USA och Spanien sker det automatiskt genom ett elektroniskt utbyte mellan länderna
Boende i Storbritannien behöver intyga själva
Det elektroniska utbytet med Storbritannien har upphört med anledning av att Storbritannien lämnat EU.
Kontakta pensionsmyndigheten om du är osäker på vad som gäller dig.
Hur mycket ränta ska då man betala på sina lån? Alltför många har en gång förhandlat till sig rabatter på sitt huslån och sedan trott att de för alltid har en bra låneränta. När de vid ett senare tillfälle kontrollerat räntan visar det sig att banken har avvecklat rabatten utan att meddela. Detta är tyvärr väldigt vanligt i bankvärlden.
Ett sätt att veta om du betalar en sjyst ränta är att jämföra de olika bankernas snittränta. Här hamnar bland annat Swedbank högt och jag ju måste ju säga att jag blir ganska bekymrad när jag läser en intervju med Swedbanks VD Jens Henriksson i Dagens Industri idag (28 april 2021).
”Att Swedbank tillhör de långivare med högst snittränta är däremot inget problem, enligt Jens Henriksson. Vår bedömning är att vi inte behöver göra något på priset, utan att det handlar om tillgänglighet”, säger han.
Personligen är jag övertygad om att kunderna uppskattar en lägre ränta, annars skulle inte Swedbank ha tappat marknadsandelar på bolånemarknaden. Men, det är fortfarande förvånansvärt många som inte förhandlar sina räntor eller byter bank för att få en lägre ränta.
Ta fram dina ränteavier och jämför vad du betalar i förhållande till alla andra. Konsumenternas.se har en bra jämförelse som du kan få hjälp av. Där kan du också få fram långivarnas annonserade listräntor och genomsnittsräntan. Genomsnittsräntan är den ränta som låntagarna faktiskt fått betala för en viss månad. Listräntan är räntan utan rabatt.
Om du är normalkund men betalar mer än genomsnittsräntan, kan du ju ställa dig frågan varför du missgynnas, du som är trogen kund? Be att få en förklaring! Gå till konkurrenterna och be att få en offert. Du kommer att bli förvånad hur lätt det är att sänka dina räntekostnader.
Se över dina lån så kan du enkelt få en bättre ekonomi.
Den totala pensionen höjs med mellan 70 kronor och 550 kronor per månad efter skatt 2021. Hur stor höjningen blir skiljer sig mellan olika grupper.
Flera olika faktorer påverkar utvecklingen av pensionen. Följsamhetsindex styr inkomst- och tilläggspensionen och höjs med 0,5 procent för 2021. Prisbasbeloppet, som påverkar garantipensionen och förmånsbestämda tjänstepensioner, höjs med 0,6 procent.
– Förändringen i pension skiljer sig mycket åt mellan olika grupper av pensionärer. Men de flesta får en höjning av sin totala pension med mellan 70 kronor och 550 kronor per månad efter skatt. Höjningen av pensionen blir större efter skatt än före skatt tack vare nästa års skattereduktion samt de skattelättnader som införs för pensionärer nästa år, säger Linda Wiese som är analytiker på Pensionsmyndigheten.
Pensionärer brukar varje år se förändringar av något slag. För 2021 handlar det om lägre skatt på pension från det att man fyller 66 år. Dessutom sker en skattereduktion på äldres inkomster. Det införs också ett så kallat inkomstpensionstillägg från och med september till de som har en allmän pension mellan 9 000 kronor och 17 000 kronor per månad.
– Inkomstpensionstillägget beslutas av Pensionsmyndigheten utan att man behöver ansöka. Vi prövar rätten till inkomstpensionstillägget i samband med att man ansöker om pension. Tillägget blir från noll kronor till 600 kronor före skatt, säger Agneta Claesson som är pensionsspecialist på Pensionsmyndigheten.
Sammanfattning pensionen 2021*
Inkomst- och tilläggspensionen höjs med 0,5 procent, i genomsnitt 39 – 101 kronor före skatt. Höjningen med 0,5 procent motsvarar inkomstutvecklingen minus förskottsräntan (1,6 procent).
Premiepensionen, omfattar 1,7 miljoner pensionärer av landets 2,1 miljoner pensionärer och höjs med mellan 0,5 procent och 13 procent för de flesta. Det motsvarar 1 – 119 kronor.
Garantipensionen och vissa tjänstepensioner höjs med prisbasbeloppets förändring (inflationen) om 0,6 procent.
Totalt ökar den genomsnittliga totala pensionen (allmän pension plus framräknad tjänstepension) med mellan 70 kronor och 550 kronor per månad efter skatt eller mellan 70 kronor och 260 kronor per månad före skatt.
* Redovisade intervall omfattar 80 procent av alla pensionärer som är bosatta i Sverige.
Från årsskiftet blir det skattereduktion vid installation av grön teknik. Detta hanteras via Skatteverket. Köparen kommer att få avdraget direkt på fakturan och det gäller installationer av solceller, lagring av egenproducerad elenergi och laddningspunkter till elfordon.
– Grön teknik kommer att hanteras på motsvarande sätt som rut- och rotavdraget gör idag vilket innebär att köparna får del av lättnaden redan vid köpet. Till skillnad från rut- och rotavdraget ger även kostnad för material rätt till skattereduktion för installation av grön teknik, säger Pia Blank Thörnroos, rättslig expert på Skatteverket.
Skattereduktionen ges för kostnaderna för arbete och material med
15 procent för installation av solceller
50 procent för installation av lagring av egenproducerad elenergi
50 procent för installation av laddningspunkter till elfordon.
Skattereduktionen får uppgå till högst 50 000 kronor per person och år. För att få reduktionen krävs att den utförda installationen tillhör ett småhus, en bostadsrätt eller en ägarlägenhet som ägs av den som begär skattereduktion eller hens förälder. Föräldern behöver vara bosatt i Sverige.
Skattereduktion för grön teknik och för rut- och rot är två olika reduktioner vilket innebär att den för grön teknik inte påverkar utrymmet för rut- och rotarbeten. Reduktionen för de båda avdragen kan aldrig bli större än vad privatpersonen ska betala i slutlig skatt. Vid årsskiftet kommer e-tjänsten Räkna ut din skatt att uppdateras för att ta hänsyn till den nya skattereduktionen.
Skatteverket tar över hanteringen av den gröna tekniken från Naturvårdsverket, Boverket och Länsstyrelserna. Skattereduktionen ges för både arbets- och materialkostnader och gäller installationer som påbörjas, avslutas och betalas från och med den 1 januari 2021. För att få skattereduktionen måste betalningen ske elektroniskt.
Taket för RUT-avdraget höjs till 75 000 kronor per person och år, jämfört med dagens 50 000 kronor. ROT-avdraget kvarstår med max 50 000 kronor per person och år. Det totala beloppet (taket) för ROT- och RUT-avdraget höjs därmed till 75 000 kr.
Följande fyra nya tjänster ger då rätt till rutavdrag.
-Vattentvätt av kläder och hemtextil vid tvättinrättning, inklusive transport av tvätten.
-Möblering av bostad, inklusive montering av möbler. Inredningstjänster ingår dock inte.
-Transport av bohag dels till andrahandsbutiker, loppmarknader och liknande där bohaget kan komma till återanvändning, och dels till och från magasinering.
-Enklare tillsyn av en bostad, exempelvis ta in post, vattna blommor, spola kranar och toaletter.
Detta gäller arbeten som påbörjas, avslutas och betalas från och med 1 januari 2021.
