Publicerad den

Begränsad valfrihet!

”Att gå i pension – varför så krångligt?” – en granskning från Riksrevisionen. RiR 2014:13

Granskningen tar upp många frågeställningar och ger oss en fingervisning om vilka förändringar som kan komma. En av många rekommendationer handlar om din rätt att välja uttagstid för dina pensionsbesparingar. Jag anser att Riksrevisionens rekommendation begränsar individens valmöjlighet.

Pension är inlåsta pengar

Inlåsta pengar kan delas upp mellan allmän pension och tjänstepension.

  • Allmän pension är pension från samhället. All utbetalning är livsvarig. Uttag kan påbörjas från 61 års ålder. När och hur den allmänna pensionen får tas ut beslutar regering och riksdag.
  •  Tjänstepension är pension inbetald av arbetsgivare. Reglerna kring pensionen är antingen reglerade i ett kollektivavtal eller i ett anställningsavtal. Tidigaste pensionsålder är 55 år. Vissa avtal har högre uttagsålder.

Om pensionsutbetalningen skall vara livsvarig eller temporär beslutas i princip av arbetsgivare och fackförbund gemensamt. De senaste åren har emellertid rätten att besluta om utbetalningstidpunkt och utbetalningens längd i de flesta avtal lagts över på arbetstagaren. Det är alltså idag upp till var och en att själv fatta beslut över sin tjänstepension.

För de som inte omfattas av kollektivavtal utan har individuell tjänstepension regleras reglerna om uttag mellan arbetsgivare och arbetstagare i försäkringsavtalet. Oftast kan den anställde fritt välja uttagsmodell.

Begränsade möjligheter till temporära uttag

I ”Att gå i pension – varför så krångligt?” rekommenderar Riksrevisionen regeringen att ”Begränsa möjligheten till temporära uttag inom obligatoriska pensionssystem”.

Vad skulle detta innebära?

Allmän pension och kollektivavtalad pension är båda obligatoriska system.

En anställd på ett företag som har kollektivavtal omfattas av pensionsavtal oavsett om hen vill eller inte. Om regeringen beslutar att följa Riksrevisionens rekommendation skulle det innebära att din kollektivavtalade tjänstepension kommer att utbetalas livsvarigt antingen du vill eller inte.

En anställd som inte har kollektivavtal kan däremot förhandla sig till en individuell tjänstepension eller förhandla fram en högre lön. I de fallen omfattas man inte av något obligatoriskt system.

Följden kan bli att arbetstagare som kan välja mellan att arbeta hos en arbetsgivare som har kollektivavtal eller en arbetsgivare som inte har avtal, väljer den sistnämnda.

Pension är uppskjuten lön och då är det väl rimligt att jag som individ får besluta över mina egna pengar?

Publicerad den

Fråga om avdragsrätten

Syftet är endast att klargöra om du skall avsluta eller fortsätta betala din pensionspremie. Du kommer inte att få några råd om vad du skall göra istället.

Tänk igenom följande frågor innan du ringer mig

  • Har jag tjänstepension via min arbetsgivare?
  • Ingår efterlevandeskydd, premiebefrielse, sjukpenning i min avdragsgilla pensionspremie?

Jag tar inte betalt för att diskutera avdragsfrågorna. Tel 0737 14 00 88.

Är du nöjd med informationen du fått genom samtalet?

Ge gärna ett bidrag till Röda Korset
Tänk på att en gåva på minst 200 kr är avdragsgill.

Publicerad den

Tillfällig telefonrådgivning angående avdragsrätten

Allt tyder på att det bara är en liten del av svenska folket som har förstått vad de nya skattereglerna för pensionssparande innebär och ändrat sitt sparande. Väldigt många kommer att bli dubbelbeskattade. Tycker du att det är svårt att förstå vad som händer? Jag öppnar min telefon tillfälligt för att svara på frågor kring avdragsrätten.

Du kan ringa dagtid till 0737-14 00 88.

Publicerad den

Har din Bokföringsbyrå gjort rätt?

Vid ett flertal tillfällen har jag upptäckt att redovisningskonsulter missar att dra av pensionspremie för enskilda näringsidkare som har inkomst av tjänst. Ett misstag som gör att du blir dubbel beskattad. Det är enkelt att kontrollera om du fått rätt avdrag. Om det skulle vara fel kan du begära rättelse hos skattemyndigheten i efterhand.

En enkel kontroll kan innebära att du kan få många tusenlappar tillbaka från skatteverket. Pensionspremien kan dras av på olika sätt i deklarationen. I vissa fall är det bättre att dra av hela pensionspremien i näringsverksamheten, ibland är det bättre att fördela avdraget.

Du hittar pensionsavdragen i ruta 43 under Allmänna avdrag i Inkomstdeklarationen och i NE bilagan ruta R38. Jämför siffrorna med vad du i vekligheten har betalt i pensionspremie.

Är det fel kan du göra en självrättelse upp till sex år bakåt i tiden. Under 2015 kan du alltså rätta uppgifter från och med inkomståret 2009.

Publicerad den

Avdragsrätten 2015

Nedan kan du läsa om vad du bör tänka på innan du avslutar ditt sparande. Det börjar bli bråttom.

Pensionsavdraget kommer att sänkas till 1 800 kr för alla som har tjänstepension i sin anställning.Har du automatiska överföringar till ett avdragsgillt pensionssparande se då till att snarast avslutad det innan du nått den nya maxgränsen på 1 800 kr som gäller för 2015. Alla premier du betalar över 1 800 kr kommer att dubbelbeskattas och blir därför en ren förlustaffär för dig!

Saknar du tjänstepension i din anställning, får du göra ett avdrag på 35 procent av lönen. De generösa avdragsreglerna kräver att man aldrig tidigare haft pensionsrätt hos nuvarande arbetsgivare och att man, under hela beskattningsåret, helt saknat pensionsrätt i sina anställningar.

Pensionsförsäkringar kan vara kombinerade med efterlevande skydd, premiebefrielse, sjukpenning etc. Glöm inte att se över ditt försäkringsskydd innan du avslutar dina försäkringar.

För dig som har små belopp i ditt pensionssparande kan det vara bättre att begära att få ut pengarna redan nu. Avgifterna riskerar annars att urholka beloppet. Tyvärr känner inte alla banktjänstemän till att man kan återköpa små pensionsförsäkringar och svarar därför nej. Enklast är att skriva till sin bank och få ett skriftligt svar direkt från den avdelningen som hanterar pensionssparande.

När du avslutar din pensionsförsäkring läggs den i fribrev. I samband med att du avslutar ditt avdragsgilla sparande kan det vara klokt att fundera på hur du vill att pengarna skall betalas ut. Framförallt om du idag har avtal om livsvarig utbetalning. Att ändra en livsvarig utbetalning i framtiden kan kräva hälsoprövning. Du vet inte om du klarar en hälsoprövning när du är 65 år. Att ändra en 5-årig utbetalning i framtiden till livsvarig kräver ingen hälsoprövning.

När du slutar pensionsspara är det viktigt att du börjar spara på annat sätt. Att avdragsrätten försvinner innebär inte att behovet av pengar som pensionär försvinner.